現金流緊張是很多電商企業普遍面臨的一個痛點，由于現金流不夠，影響企業的發展速度。那么，如何快速的提高資金使用效率，降低融資成本，抓住一些稍縱即逝的增長機會？喬匯通中國區董事長伍治堅和空中云匯中國區企業賬戶區域業務總監Richrad Zhu 分享了他們的看法。

跨境企業兩大融資渠道

從融資角度來講，可以把公司的融資途徑大致分為兩大類，銀行融資和非銀行融資。

銀行融資進一步細分是企業貸款和信用卡借款。幾乎任何一個做企業的都需要去銀行貸款，信用卡借款主要是針對個人，有一些電商的創始人、CFO高管也會以個人名義去使用信用卡貸款，以解燃眉之急。

而在非銀行融資里也有這么幾大類，例如小額貸款。國內小額貸款公司是比較多的。不管是新一代電商貸也好，還是小額貸款，他們都是不同的融資工具和融資方法，能夠解決企業在不同的時間不同的場合下的融資需求。

跨境支付合規政策解讀

對于中小型賣家來說，支付工具追求的是簡單易用，因為它的財稅風險不太顯著。但隨著業務的增長，很多風險就開始暴露出來。因此當你決定做一家電商公司的時候，合規將會變得越來越重要，在跨境電商領域里面，要做到完全的合規，首先需要保證資金流的合規。

下面是觸發監控的9類回避財稅的交易。

總結起來就是金額大、頻次高、資金流跟經營的內容沒有關系。這些情況是非常容易被監測到的。所以可以分三步走：繳什么稅、退什么稅、資金流如何匹配。

首先，可以根據業務區域來合理規劃企業的整體收入。香港是最優的海外離岸財稅中心的一個選擇。除了香港以外，在海外市場里面，是否繳稅也分不同的情況。

以美國為例，如果在美國的業務收入僅僅是線上，資金沒有在美國落地，會判定你在美國沒有產生一個實質性的收入。

但是一旦產生了線下合作，比如使用了美國當地的供應商，是有一定風險的，你會被判定為在美國有實質性的業務收入，就得交美國的企業所得稅。建議這種情況，要通過美國的稅務顧問進行一個保護性質的報稅防御性申報，可以規避掉一部分高額所得稅，規避其中一些復雜的手續。

香港企業利得稅就非常友好很多，因為目前香港實行的還是階梯制的企業利得稅的稅率，如果是小于200萬港幣的話，在8.25%左右，如果是大于兩百萬，是16.5%，這樣從整體來看，它顯著優越于美國等一些發達國家市場，比起國內企業所得稅也有優勢。

下面是國家出臺的一些政策，例如在綜試區里面可以享受無票免稅的政策。一個完整的進出口退稅，可以幫你提升整筆訂單10%的利潤。利潤數據是根據整體的出口貨值來算的，非常可觀，但實際上也要根據實際銷售情況才能去做準確的判斷。

可以從大陸公司做出口退稅操作，獲得稅務上的優惠，同時用香港的公司去幫你留存一些利潤，繳納企業的利得稅。

按照現在的電商平臺規則，這些回款都是先回到店鋪里，收完款以后，這部分資金是可以完全被分配到海外公司，那么企業就可以通過一些賬戶群組的方式實現互轉。

再比如，企業在美國有合作的物流供應商，產生倉儲費用，可以直接通過海外公司付款給海外的供應商，也可以通過香港公司從香港的供應鏈金融方得到貸款，再通過香港公司傅付款及還款。